Comment les directeurs(rices) RSE peuvent transformer la durabilité en avantage économique et obtenir le soutien indéfectible de leur conseil d’administration.
Le sujet à 30 000 milliards de dollars
Les conseils d'administration qui considèrent la durabilité comme un centre de coûts se trompent essentiellement et jouent avec leur propre extinction. Juste un chiffre : 1 400 milliards d'euros d'actifs liés aux combustibles fossiles pourraient être abandonnés d'ici 2030 si les entreprises ignorent l’impératif de la décarbonisation (Carbon Tracker, 2023). Parallèlement, la transition mondiale vers la durabilité - qui englobe les énergies propres, l’économie circulaire, la réduction des émissions et les solutions de séquestration du carbone, notamment celles fondées sur la nature - représente une opportunité économique de 30 000 milliards de dollars d'ici à 2030 (Forum économique mondial).
Pour les responsables en développement durable, la mission est claire : faire du développement durable un moteur de profit ou céder ce transfert de richesse générationnel à la concurrence. Nous avons rassemblé sur ce sujet des informations provenant d'études académiques, d'études de cas d'entreprises et de consommateurs pour en faire un guide tactique à l’usage des CSO.
En bref, les leviers sont les suivants
Économies et réductions des coûts
Préparation réglementaire
Accès aux capitaux
Différenciation marché
L'avantage du “first mover”
Nous allons à présent approfondir ces points à l'aide d'exemples concrets.
1. Économies et réductions des coûts: une efficacité supérieure à celle du marché
Le développement durable ce n’est pas de la philanthropie, c'est du judo financier. Les entreprises les plus malignes transforment leurs émissions et leurs déchets en avantages compétitifs, laissant la facture à leurs concurrents.
Comment ?
Microsoft a réduit sa facture énergétique de 150 millions de dollars par an en déployant l'IA pour optimiser le refroidissement de son centre de données.
Walmart a retiré 1 milliard de dollars par an du projet Gigaton, sans augmenter les prix, en décarbonisant sa chaîne d'approvisionnement.
Google a refait ses systèmes de refroidissement avec de l'IA et des technologies de refroidissement liquide, ce qui a permis de réduire les coûts de 40 % (300 millions de dollars par an).
Les systèmes d'approvisionnement en eau en circuit fermé de Toyota ont permis d'économiser 2,5 milliards de dollars, tout en réduisant la consommation par véhicule de 31 %.
Le programme "Pollution Prevention Pays" de 3M, qui existe depuis 50 ans, prouve que ça n’a rien de nouveau : 2,2 milliards de dollars ont été économisés en éliminant 2,2 millions de tonnes de déchets.
Ces changements sont plus que marginaux. Ils sont existentiels. Les entreprises qui considèrent l'efficacité climatique comme un "mal nécessaire" perdront de la marge au profit de celles qui en font une arme.
Le mode d’emploi:
Auditer comme un activiste.
Mesurer, via des KPIs ou de l’IoT industriel sur le terrain (MindSphere de Siemens, EcoStruxure de Schneider) pour détecter les déchets cachés à la vue de tous.
Piloter comme un investisseur en capital-risque.
Allouer 10 % des budgets d'efficacité à des paris à fort ROI : agriculture régénératrice (+60% de revenu - BCG), réseaux d'énergie pilotés par l'IA ou eau en circuit fermé.
Vendez le TRI, pas l'aspect éthique.
60 % des projets de développement durable atteignent le seuil de rentabilité au bout de trois ans (McKinsey). Formulez chaque proposition en termes de valeur actualisée nette (VAN), faute de quoi les budgets seront affectés à des initiatives "essentielles".
Le résultat :
Vous voulez faire des économies ? L’efficacité traditionnelle n’est plus différenciante. C’est l’arbitrage en termes de solutions d’efficacité qui l’est notamment fondé sur l’exploitation des inefficacités environnementales. Les entreprises gagnantes seront celles qui traiteront chaque tonne de CO2 et chaque litre d'eau comme un poste de dépense, puis les effaceront.
2. Préparation réglementaire : éviter le piège à 100 millions de dollars
Les coûts de mise en conformité sont déjà là et ils vont s'aggraver. La différence entre les gagnants et les perdants ? Savoir qui prendra le sujet carbone en premier comme un élément décisif de leur passif financier (Bonjour M. le DAF).
Le prix de l’inaction:
La taxe carbone (ETS) de l'UE atteindra probablement 100 euros par tonne d'ici à 2026, ce qui signifie qu'un émetteur de 1 million de tonnes paiera 100 millions d'euros par an pour son inaction.
Le marché volontaire du carbone et ses crédits, utilisés pour compenser les émissions incompressibles, prennent une place de plus en plus centrale parmi les outils de lutte contre le changement climatique. Ils s’intègrent progressivement aux cadres réglementaires, que ce soit au niveau national ou international — comme avec le CORSIA (le système de compensation et de réduction des émissions pour l’aviation internationale) — ou encore à travers la possibilité, selon les nouvelles lignes directrices de la SBTi, de compenser jusqu’à un tiers des émissions de Scope 3. Cette dynamique se reflète dans les prix : les crédits de carbone bleu, par exemple, atteignent déjà 30 $ la tonne, avec des projections allant jusqu’à 150 $ d’ici 2050, selon EY. Pas de temps à perdre pour faire ses stocks
Shell consacre 100 à 150 millions de dollars par an à la tarification interne du carbone, transformant le risque futur en dépenses prévisibles.
Maersk a devancé les tarifs maritimes de l'UE en investissant 1,4 milliard de dollars dans des navires neutres en carbone.
Le prix interne du carbone de 100 $/tonne de BP a forcé le capital à se tourner vers les énergies renouvelables plus tôt, évitant ainsi des amendes de $ 2B depuis 2020.
Ce n’est pas une spéculation, mais un calcul froid.
Le manuel :
Gagnez du temps à prix réduit.
Les compensations coûtent aujourd'hui entre 15 et 30 dollars la tonne, contre 75 à 150 dollars la tonne pour une mise en conformité de dernière minute dans les années à venir. Bloquez les taux bas dès maintenant. C'est là qu'Apolownia peut vous aider. En proposant des contrats d'achat à long terme et pluriannuels sur nos projets, nous pouvons garantir la livraison de crédits carbone à une fraction du coût du marché.
Investir dans “l'insetting" - sécurisez l’avenir de votre chaîne de valeur.
Investissez dans des domaines liés à votre chaîne de valeur. Comme la restauration des mangroves par Danone en Indonésie : Réduisez les émissions au sein de votre chaîne d'approvisionnement là où c'est le plus important. Apolownia peut soutenir cette démarche en concevant des projets de restauration de puits de carbone naturels sur mesure, alignés sur les objectifs et les stratégies de nos partenaires, qu'il s'agisse de zones humides, de forêts, d'agriculture ou d'autres domaines.
Donnez un prix à votre carbone en interne - dès à présent.
Attribuer un coût hypothétique de 50 à 100 dollars par tonne de CO2 à tous les projets. Laissez ce coût tuer les investissements avec un faible TRI avant que les régulateurs ne le fassent. La réduction est essentielle, et elle va de pair avec la contribution dans une stratégie de durabilité gagnante.
Le résultat :
Le risque réglementaire était autrefois théorique, lointain. Aujourd'hui, il s'agit d'un poste de dépense actuel. Les entreprises qui intègrent le prix du carbone avant d'y être contraintes contrôleront leur destin et leurs marges.
3. Accès aux capitaux : l'ESG débloque des investissements moins cher et long terme
Aujourd'hui, l’investissement parle couramment ESG.
Les données montrent une nette divergence : les entreprises qui misent sur le développement durable ont accès à des capitaux moins chers, à une plus grande marge de manœuvre et à des investissements plus long terme. Ce n'est pas de la théorie, c'est ce qui se passe en ce moment même dans les comités d’investissement.
Les nouvelles règles du capitalisme :
Apple a obtenu 4,7 milliards de dollars d'obligations vertes à des taux inférieurs au marché de 0,5 %, ce qui prouve que les projets propres bénéficient de meilleures conditions.
Les obligations de Ford liées au développement durable, d'un montant de 2,5 milliards de dollars, a attiré des nombreux fonds ESG désireux de soutenir sa transition vers les véhicules électriques.
Goldman Sachs alloue désormais 500 millions de dollars à des obligations en faveur de la biodiversité, privilégiant les objectifs scientifiques.
LATAM Airlines a fait l’histoire en recevant le premier prêt de 300 millions de dollars lié au développement durable en Amérique du Sud.
Le message ? Les marchés de capitaux votent avec leur portefeuille, et la durabilité est un pari gagnant.
Les règles du jeux :
Structurer la dette en fonction des résultats ESG attendus
Lier les conditions de prêt aux indicateurs clés de performance en matière de carbone pour obtenir des réductions de taux de 0,25 à 0,75 % (données Goldman)
Émettre des instruments précis
Des obligations vertes pour financer les énergies renouvelables, des obligations durables pour des changements systémiques
Parler aux bons investisseurs
En 2020, les actifs ESG sous gestion dans le monde ont dépassé les 35 trillions de dollars (Bloomberg), allez chercher ces fonds qui valorisent la résilience à long terme.
Pourquoi c'est important :
Le coût de votre capital est de plus en plus lié à votre profil carbone. Les entreprises qui l'ont compris paient moins cher leur croissance, tandis que les retardataires sont confrontés à des primes plus élevées. D’autres part, les capitaux sont là: un rapport de la Global Sustainable Investment Alliance indique qu'en 2022, 30,3 trillions de dollars étaient investis à l'échelle mondiale dans des actifs respectant les principes ESG
Le paysage financier a changé. Vos stratégies de collecte de fonds ont-elles évolué en conséquence ?
4. Éléments différenciants marché : construire des digues et résister aux catastrophes
Nous vivons une époque de commoditisation accélérée des innovations et de multiplication des crises. Contrairement au réflexe naturel de repli sur soi, l’action climatique est un acte de survie.Les chiffres sont sans appel : les entreprises qui intègrent une finalité climatique à leurs produits ne se contentent pas de survivre à la crise — elles redéfinissent les catégories.
La preuve en pratique :
Les lignes de produits recyclés de Patagonia bénéficient d'une prime de prix de 20 %, ce qui se traduit par une croissance de 300 % du chiffre d'affaires depuis 2008.
Lush Cosmetics a vu ses ventes augmenter de 24 % grâce à un approvisionnement transparent en beurre de karité. Petit changement, grands résultats
Tesla — malgré un léger recul récent — bénéficie d’un taux de fidélité client trois fois supérieur à celui des constructeurs automobiles traditionnels. La preuve qu’une conception centrée sur une mission ne crée pas seulement des clients, mais de véritables aficionados.
Les capsules recyclées à 82 % de Nespresso ont permis de gagner 12 % de parts de marché dans le secteur du café haut de gamme.
Le mandat du consommateur :
72% des milléniaux paient davantage pour des produits durables (Capgemini)
70 % de ces derniers boycottent les marques non-responsables - comme l'a appris H&M à ses dépens après l'évaporation de 4,3 milliards de dollars de sa valeur marchande à la suite d'accusations d'écoblanchiment.
Comment exécuter :
Intégrer le développement durable dans l'ADN de votre produit
À l'instar de la campagne "People & Planet Positive" d'IKEA, faites-en un élément central, et non un élément supplémentaire.
Traquez et démontrez vos affirmations grâce à la technologie
Adopter la blockchain (par exemple, Tracr de De Beers) pour transformer la transparence de votre chaîne d’approvisionnement en avantage vérifiable.
Un premium à la qualité
Les leaders en matière de développement durable bénéficient de marges supérieures de 19 % (McKinsey) - arrêtez de vous battre sur les coûts.
Le résultat :
Les consommateurs votent de plus en plus avec leur porte-monnaie et la durabilité passe du statut de différentiateur à celui d'enjeu stratégique. Les gagnants seront ceux qui ne se contenteront pas de respecter les normes, mais qui les établiront.
5. Premier arrivé, premier servi et une domination du marché qui s’inscrit dans la durée
L’histoire récompense les audacieux — ceux qui agissent les premiers. Dans la ruée vers l’or du développement durable, les pionniers s'emparent des parts de marché et pourraient bien réécrire la trajectoire de pans entiers de l’industrie à leur avantage.
Cas d’étude sur la création de leaders:
Le passage du pétrole à l'éolien a permis à Ørsted d'enregistrer une hausse de 1 200 % de ses actions et une valorisation de 55 milliards de dollars, alors que ses concurrents du secteur des énergies fossiles s'enfonçaient dans la tourmente.
Rivian a enregistré 13,5 milliards de dollars de précommandes, devançant les efforts de Ford en matière de camions électriques avant même qu'ils n'aient quitté le stade du prototypage.
Beyond Meat s'est emparé de 13 % du marché des produits d'origine végétale avec des marges deux fois supérieures à la moyenne du secteur, ce qui prouve que la durabilité peut être synonyme d'économie supérieure.
Siemens a transformé le captage du carbone en un flux de cash de 1,2 milliard d'euros par an en accordant des licences à 23 industries.
La recette secrète pour attirer les talents et croître :
11,5 millions d'emplois existent aujourd'hui dans le secteur des énergies renouvelables (IRENA) - à elle seule, la société GM a créé 3 000 emplois dans le secteur des véhicules électriques dans le Michigan.
Les meilleurs de la classe attirent les meilleurs talents, les soutiens publics et les capitaux les moins chers, créant ainsi un cercle vertueux que les concurrents ont du mal à suivre.
Comment s'emparer de la première place :
Monétiser votre technologie ou vos initiatives en matière de carbone
Comme le béton injecté de CO₂ de CarbonCure, transformez les solutions d'émissions en propriété intellectuelle valorisable.
Construire un écosystème, pas seulement des produits
Lancer des plateformes "carbone as a service" (par exemple, Salesforce Net Zero Cloud, le programme ACT de CMA CGM) pour que les clients participent activement à votre avantage.
Aller là où les autres ne veulent pas aller
Les plus grandes opportunités se trouvent dans des secteurs peu sexy (transport maritime, ciment, acier) - où les innovations sont célébrées par les autorités et les opportunités sont vastes.
Les résultats implacables:
Les transitions en matière de durabilité suivent des courbes en S, et non une croissance linéaire. Les entreprises qui se positionnent aujourd'hui auront des avantages considérables notamment avec la perspective du point d’étape de 2030. La question n'est pas de savoir s'il faut prendre les devants, mais de savoir si l'on peut se permettre de ne pas le faire.
6. Le risque de l'inaction : un risque à 1,4 milliard de dollars d'actifs bloqués
L'attentisme a un prix, bien plus élevé que l'action.
Les entreprises qui s'accrochent à des modèles carbonés dépassés ne se contentent pas de rater des opportunités ; elles perdent activement de la valeur dans trois domaines essentiels :
Quand les actifs deviennent des passifs :
Début 2025, le cours de l'action d'ExxonMobil a chuté de 7 %, soit 35 milliards de dollars, après la publication d’un rapport soulignant l'échec de l'entreprise à atteindre ses objectifs climatiques. Les investisseurs ont exprimé des inquiétudes quant à la lenteur de sa transition vers les énergies renouvelables et aux risques réglementaires potentiels.
L'effondrement de 99 % de Peabody Energy a montré ce qui se passe lorsque des actifs essentiels deviennent obsolètes du jour au lendemain
La pénalité de 4 milliards de dollars imposée à Boeing prouve que les régulateurs traitent désormais la fraude aux émissions avec une grande sévérité
La fuite des talents s'accélère
Les conclusions de Deloitte (2023) devraient faire réagir tous les services de ressources humaines : les trois quarts des jeunes de la génération Z préféreraient démissionner plutôt que de travailler pour des entreprises en retard en matière de développement durable. Ce n'est pas de l'idéalisme, c'est le nouveau contrat social.
Les consommateurs, juges et parties
78% des consommateurs américains se sentent plus heureux en achetant des produits durables (Unilever).
De plus, les consommateurs actuels ne se contentent pas d'abandonner les marques, ils mobilisent les réseaux contre elles. Lorsque 70 % des clients deviennent volontairement des détracteurs de la marque, les atteintes à la réputation deviennent virales et les enjeux financiers importants.
Transformer le risque en résilience
Stress test des actifs à l'aide des méthodologies de Carbon Tracker pour les actifs en danger
Rendre l’impact des résultats en matière de développement durable non négociable dans la rémunération des dirigeants
L’instauration de la transparence radicale en termes d’information et d’actions pour instaurer une confiance qui protège des crises
La situation ne permet plus les changements lents ou à la marge. Chaque trimestre de retard augmente l'exposition aux pénalités financières, à la pénurie de talents et à l'érosion irréversible de la marque.
Dans cette nouvelle ère, l'immobilisme n'est pas une attitude conservatrice, c'est la démarche la plus risquée qui soit.
7. Dernier point: avancer ou subir
Les chiffres parlent d’eux-mêmes : la durabilité renforce la fidélité émotionnelle, stimule la croissance des revenus, des marges et des prix, améliore la rétention des talents, tout en protégeant les entreprises contre des risques estimés à plusieurs milliards de dollars. Chaque dollar (ou euro) investi dans l’adaptation au climat permet d’en économiser six. L’opportunité des 30 000 milliards de dollars n’est ni une chimère ni une promesse bien-pensante — c’est une réalité, prête à être saisie.
Les outils existent. Les arguments sont clairs. Votre conseil d'administration ne va plus pouvoir se passer de vous.
A PROPOS D'APOLOWNIA
Apolownia est une entreprise à mission engagée dans la lutte contre le changement climatique.
Nous soutenons les entreprises et les fonds désireux de s'engager dans des stratégies de décarbonation à long terme et impactantes - au sein et au-delà de leur chaîne de valeur - en concevant, en mettant en œuvre et en assurant le suivi de projets de contribution climatique basés sur la science et dont l'objectif est de restaurer les écosystèmes naturels.
À travers la technologie et des solutions innovantes, nous visons à façonner un monde résilient et respectueux de l'environnement, en encourageant la décarbonation de l'économie et en soutenant des initiatives sociales et environnementales.
Vous pouvez être moteur d'un changement positif pour le climat, la biodiversité et les communautés locales.
Contactez-nous pour vous engager ou pour plus d'informations. Retrouvez-nous sur www.apolownia.com.
Références additionnelles :
Carbon Tracker, Forum économique mondial, Capgemini, IRENA, S&P Global, Deloitte (données provenant des rapports 2015-2024)
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